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铜川市果业局2015年度预算执行审计

发布时间:2017-02-04   来源:铜川市审计局 【字体:   浏览次数:次  [打印]   [关闭]

 

 

铜 川 市 审 计 局


  审计
结果公告


2017年第2号


(总第 189号)

 

 

 

 

 

 

TONG CHUAN SHI SHEN JI JU

SHEN JI JIE GUO GONG GAO

 





 根据《审计法》第十六条,我局自20161027日至1125日,对市果业局2015年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、单位基本情况

铜川市果业局属市政府直属事业单位,负责全市果、菜、花、菌的生产、加工、贮藏和流通、出口的管理工作。内设办公室、生产指导科(监管科)、加工与流通科。该单位为财政全额一级预算单位,经费支出执行财政局国库集中支付管理,集中核算。

(一)预算收支情况

1、预算情况

2015年初财政预算641.71万元,当年追加预算217.85万元,调整后预算859.56万元。

 2、收支情况

年初结余507.64万元;当年收入合计1247.56万元,当年支出1241.73万元;当年结余5.83万元,累计结余513.47万元。

(二)固定资产增减情况

2015年初固定资产84.76万元,当年新增固定资产42.20万元,当年减少固定资产19.08万元,年末固定资产107.88万元,新增(减少)固定资产均符合规定。

(三)债权债务变动情况

2015年初资产合计592.40万元,无负债,净资产592.40万元。2015年末资产合计625.42万元,负债合计4.07万元,净资产613.78万元。

(四)“三公”费用支出情况   

2015年公务接待费支出0.31万元,车辆运行费用16.47万元,无出国出境费用。 

(五)内控制度建立及执行情况

2015年市果业局制定和完善了《铜川市果业管理局会议制度》、《铜川市果业管理局财务制度》、《铜川市果业管理局财务报销制度》等七项内控制度,执行情况基本良好。

二、审计评价意见

审计结果表明,市果业局财政收支基本真实,能遵守国家财经纪律和财经法规,内控制度基本健全,实行了联签会审制度。

三、审计发现问题和处理意见以及整改情况

(一)基本经费挤占专项资金557,228

责令市果业局在今后工作中严格执行财经纪律,专款专用,杜绝此类问题发生。

整改情况:以后严格执行财经纪律,规范支出,专款专用。

(二)固定资产未登记入账2,350

责令市果业局调整账务,完善固定资产管理。

整改情况:已对未登记入账的固定资产登记入账。

(三)无形资产未登记入账180,000

责令市果业局及时对无形资产登记入账管理。

整改情况:正在按照规定对地理标志证明商标进行评估并计入无形资产科目。

(四)未办理政府采购审批手续27,120

责令市果业局严格执行《采购法》和相关规定,规范政府采购行为。

整改情况:将严格执行《采购法》和《铜川市2015-2016年市级单位政府采购目录及采购限额标准的通知》,确保采购行为合法合规。

[网络编辑:铜川市审计局]